收到货款未开票怎么做分录答：收到货款未开票的分录是借银行存款，贷预收账款-客户名称。1、对于收到货款未开票的情况，企业应该按照合同规定预收款项，具体的会计分录是借银行存款，贷预收账款-客户名称。这样，企业就能够在预收的账款中维持其现金流量的稳定。当企业开出销售发票后，会计分录应该是借预收账款-客户名称，贷主营业务...
未开票收入如何做账答：未开票收入直接按开票方式入账。具体做账方式如下：1、销售时（即使没有开票，也要缴纳税款的）：借：应收账款（或银行存款）。贷：主营业务收入——未开票收入。应交税金——应缴增值税——销项税额。2、开具发票时进行冲回未开票收入：借：主营业务收入——未开票收入。贷：主营业务收入——XX公司...
已收钱未开票的怎么做账答：已收钱未开票的做账如下：1、登记收款记录：首先，要将收款信息登记到会计账簿中，并标注收款来源，例如是客户现金、客户支票等。2、登记应收账款：其次，应根据收款记录，在应收账款明细表中登记，并对收到的款项进行核对，以确保收款数额准确无误。3、发放发票：随后，需要根据客户的要求，及时发放发票...
本月已确认收入,未开票,次月开票,怎么做账?答：如果你在本月确认了收入但尚未开具发票，而打算在下个月开具发票，以下是一般的账务处理步骤：本月确认收入：根据实际的业务活动和收入确认原则，在本月的财务报表中确认相应的收入。这可能涉及到将收入记录在收入账户或应收账款账户中。下个月开具发票：在下个月，按照相关法规和会计准则，开具与确认的...
未开票收入如何做账答：关于未开票收入如何做账如下:1、企业购买货物尚未收到发票时，借：库存商品等，贷：应付账款-暂估应付款；下期初做相反分录予以冲回，借：应付账款-暂估应付款，贷：库存商品等；待收到对应发票时，借：库存商品等应交税费-应交增值税（进项税额），贷：应付账。2、企业销售货物尚未开票时，借：银行...
无票收入怎么做账分录答：借：现金等 贷：主营业务收入 贷：应交税金--增值税 3、纳税申报时，在表一中无票收入中填负数就行了。不用开具增值税发票的收入怎么做账？不开票的情况下作收入，也要进行价税分离借：现金等贷：主营业务收入应交税金-增值税——销项税注意：月末纳税申报表列入未开票收入栏 ...
未开票收入如何做账答：未开票收入是指企业在日常经营活动中，收到的未开具发票的收入。这部分收入虽然未开具发票，但仍然需要纳入企业的财务核算体系，进行合理的会计处理。针对未开票收入的做账方式，需要根据企业的会计制度和相关规定来确定。一般来说，未开票收入可以通过“其他应收款”或“预收账款”等...
收到货款未开发票如何记账答：收到货款未开发票账务处理：收货款未开发票的时候，借：银行存款等，贷：预收账款、应收账款—(客户名称)，等开出销售发票的时候，借：预收账款、应收账款—(客户名称)，贷：主营业务收入、其他业务收入，贷：应交税费—应交增值税—销项税额，借：主营业务成本、其他业务成本，贷：库存商品、原...
未开票收入如何写会计分录?答：对于企业发生的经济业务，并不是所有业务都能及时取得相应的发票。对于未开票的收入，应计入应收账款科目进行核算，有关会计分录怎么做？未开票收入分录 会计分录和正常做收入一样，可参考如下：借：应收账款（银行存款）贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 需要特别注意：①此记账凭证下的...
收到货款未开票怎么做分录答：收到货款未开票时，应借记银行存款，贷记预收账款。详细解释：当企业收到货款但尚未开具发票时，这意味着虽然款项已入账，但相关的收入尚未确认，因为开具发票通常被视为收入确认的标志。因此，我们需要通过“预收账款”这个科目来记录这笔款项，以反映这笔未确认的收入。具体来说，分录应该是...
网友点评：
柏霭茗13015769585：
款已收货已发未开票如何记账?
和平区749回复：
收的款记预收账款,没有开票就不能确认销售,所以也不用结转成本. 记账:借:银行存款 贷:预收账款-(某单位) 开了票再确认为收入,然后结转成本,开了票:借:预收账款-(某单位) 贷:主营业务收入 应交税金-应交增值税
柏霭茗13015769585：
销售收入已经确认,发票未开应该怎么做分录,
和平区749回复：
1、按增值税纳税义务发生的时间的规定:一般是收到销售款或取得销售收款凭据的当天;先开具发票的,发开具发票的当天;采购赊销或分期收款的,为书面合同约定收到项的当天. 2、所以根据上条:如果想合法合理的延迟纳税,必须与客户签订书面赊销协议,在账务处理时做为发出货物处理,在合同约定收款的当期开票纳税并结转收入.如果你在账务当期就做为销售收入了,说明你已取得收取销售款项的凭证,不管开不开票都要纳税啦.
柏霭茗13015769585：
收到货款不开票或开票不收货款怎么账务处理?收到货款不开票或开票不
和平区749回复：
1、借:银行存款 贷:其他应付款 2、借:银行存款 贷:应收账款 3、这样的处理能记到有人专门来查你.是否按营业收入处理,看你自己意愿.如果按营业收入处理必定要交所得税.
柏霭茗13015769585：
怎么做会计分录钱收到?钱收到,发票未开给对方,怎么做会计分录
和平区749回复：
销售发票未开钱已经收到作分录: 借:银行存款 贷:主营业务收入—未开票收入 贷:应交税费—应缴增值税—销项税额
柏霭茗13015769585：
货物已售出,钱已收到,销售发票未收到,怎么做账 -
和平区749回复：
1、借:库存商品--暂估入账贷:银行存款2、借:银行存款 贷:主营业务收入 借:主营业务成本 贷:库存商品-暂估入账3、受到发票后 借:库存商品-**借:库存商品--暂估入账 (冲销第一笔分录) 借:主营业务成本 红字 贷:库存商品--暂估入账 红字 (冲销销售时结转成本的那一笔) 借:主营业务成本贷:库存商品
柏霭茗13015769585：
购车车款已经支付为还未给发票,如何做账?
和平区749回复：
1、购车车款已经支付为还未给发票: 借:预付账款- 贷:银行存款(或现金) 2、收到购车发票: 借:固定资产 贷:预付账款
