已付货款但没有收到发票怎么做会计分录答：1、支付款项时 借：预付账款 贷：现金（银行存款）2、收到材料且未附发票时 借：原材料-暂估 贷：预付账款3、收到发票时 借：原材料-明细科目 应交税金-增值税（进项税）贷：原材料-暂估 预付账款 企业应设置“预付账款”会计科目，核算企业按照购货合同规定预付给供应单位的款项。（1）企业因...
货到,款已付,但是发票未到如何做账?答：货到,款已付,但是发票未到如何做账?1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出.借:预付账款贷:银行存款2、收到发票,材料验收入库后.借:原材料应交税费-应交增值税(进项税额)贷:预付账款根据企业会计制度的规定,对于已验收入库的购进商...
已付款未收到发票怎么做账?答：1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出.借:预付账款 贷:银行存款 2、收到发票,材料验收入库后.借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:预付账款 已收发票未付款怎么做账?先收到发票再付款做账:借:存货或相关科目 应交税金-...
小规模支付货款未收到发票会计分录答：小规模支付货款未收到发票会计分录 对于小规模纳税人购买物料未收到发票的情况下,可以这样做分录:1、估价入账 借:库存商品 贷:应付账款--估价入账 2、发票时先冲减估价入账 借:库存商品红字 贷:应付账款--估价入账红字 3、根据发票入账 借:库存商品 贷:应付账款 记得调整主营业务成本金额(暂估与...
支付货款未收到发票会计分录答：已付货款但没有收到发票的会计分录 1、支付款项时：借：预付账款，贷：库存现金/银行存款。2、收到材料但未附发票时：借：原材料-暂估，贷：预付账款。3、收到发票时：借：原材料，应交税费-应交增值税（进项税额），贷：原材料-暂估。暂估，是指按照现行会计准则实质重于形式、重要性以及谨慎性...
付款后长期未收到发票如何写会计分录?答：付款后长期未收到发票的会计分录 对于付款后，但是长期没有收到发票的账务处理是：“应付账款”的明细科目应当无余额，其具体的会计分录如下：1、如果甲公司收到乙公司的原材料，并且已验收入库，但是货款未付，而且发票未开，其具体的会计分录如下：借：原材料(含增值税)贷：应付账款一乙公司(原材料...
已付款未收到发票会计分录答：已付款未收到发票会计分录1、资信报告已付款,当月未收到发票,会计分录如下:借:预付账款或者其他应收款贷:银行存款2、6月收到发票后,会计分录如下:借:管理费用贷:预付账款或者其他应收款3、已付款,且收到发票,但未抵扣,会计分录如下:暂估入库:借:原材料待摊费用-暂估税金贷:银行存款次月初:红字冲回...
已付款未收到发票如何做账务处理?答：已付款未收到发票怎么做账？已付款，当月未收到发票，做以下账务处理：借：预付账款/其他应收款 贷：银行存款 待收到发票后，可做以下会计分录：借：销售费用/管理费用等 贷：预付账款/其他应收款 预付账款的含义是企业按照购货合同的规定，提前以货币资金或者是货币等价物支付给供应单位的款项。预付账...
已付款未收到发票的会计分录怎么做?答：企业之间进行货物买卖交易时，买方已经支付货款，而发票因为各种原因没有收到，对于这种情况，会计人员应如何做会计分录？已付款未收到发票的会计分录未收到发票需要做暂估入账处理1、当月，材料或商品暂估入库，以入库单或收料单作为附件：借：原材料/库存商品贷：应付账款——暂估应付款2、次月或下几个...
钱已付发票未到怎么做账答：企业已付款但发票未到，应通过“预付账款”科目核算。预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。具体账务处理如下：1、已付货款但未收到发票，同时货物未入库的，处理如下：(1)企业付款时：借：预付账款 贷：银行存款 (2)待企业收到发票时：借：原材料 ...
网友点评：
崔妻狄15385095781：
货款已付,货已到,但发票没到的情况怎样做会计分录 -
临沂市1310回复：
借:库存商品--暂估 贷:银行存款
崔妻狄15385095781：
未收到发票怎么做?先付款,未收到发票怎么做账
临沂市1310回复：
1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出. 借:预付账款 贷:银行存款 2、收到发票,材料验收入库后. 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:预付账款
崔妻狄15385095781：
购买材料 货款已付 材料已经入仓 未收到发票 怎么做会计分录 -
临沂市1310回复：
当月购进的原材料,如果月末认为收到发票单据的,可以暂估入账,月度中间可不做处理. 月末,借:原材料(暂估)贷:预付账款或银行存款 待发票单据收到以后, 借:原材料:(暂估红字)贷:预付账款或银行存款(红字) 借:原材料应交税费-增值税-进项税额贷:预付账款或银行存款
崔妻狄15385095781：
货款已付货未收到发票也未到怎么做会计处理
临沂市1310回复：
按预支款处理呀.借方入预支账款或应付账款,贷方入银行存款或现金.
崔妻狄15385095781：
已付货款,也收到货并销售,但未收到发票,怎么做会计分录 -
临沂市1310回复：
付货款 借:应付账款 贷:银行存款 收到货物做预估 ,收到发票预估在冲掉 借:库存商品 贷:应付账款 销售货物 借 :应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 如果销售货物现在没有开发票,可以先不做第三步,或者做不开票收入,开票时再冲掉
崔妻狄15385095781：
付款后没有发票怎么处理 -
临沂市1310回复：
客户不要开发票,怎么处理? 欢迎关注,点赞,下次精彩内容推荐,业务办理请私信 在实务中,尤其是在餐饮、住宿、零售等主要面向个人消费者的行业中,经常会有不开票收入产生.那这部分收入,企业应该如何处理呢?不开具发票,是不...
